我国基金的会计核算应遵循的会计政策要求有_________。A.基金的会计年度为公历每年1月1日至12月31日B.基金管理公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体,独立建账、独立核算,保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立C.基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位D.基金托管人也需要对所托管的证券投资基金进行会计核算,并将有关结果同基金管理公司相核对。
点击查看答案
不同基金之间在持有人名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面应完全独立,实行专户、专人管理。 ( )A.正确B.错误C.放弃
公司对所管理的基金应当以( )为会计核算主体。A.基金B.基金持有人C.基金所代表的权益D.基金管理人
不同基金之间在( )等方面应完全独立,实行专户、专人管理。A.持有人名册登记B.账户设置C.资金划拨D.账册记录
公开募集基金的基金管理人应当履行的职责有( )。A.安全保管基金财产B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户C.对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整和独立D.依法募集资金,办理基金份额的发售和登记事宜
关于基金的会计核算工作,以下表述错误的是()。A.不同基金账簿记录应当相互独立B.不同基金的名册登记应当独立C.对所管理的基金应当建立核算D.基金管理人对所管理的基金应当以委托人为会计核算主体
下列关于基金公司会计系统的说法中,错误的是( )。A.严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程 B.对公司所管理的基金,应当以公司全部资产为会计核算主体 C.公司对所管理的基金应独立建账、独立核算 D.各基金会计核算应当独立于公司会计核算