参考答案：每日核对：1总账各科目余额，应与同科目分户账或余额表的余额合计数核对相符。2现金收入、付出日记簿的总数，应分别与现金科目总账的借方、贷方发生额核对相符。3现金库存簿的库存数，应与现金科目总账余额及实际现金核对相符。4根据总账各科目的发生额和余额编制的日计表，应试算平衡。定期核对：(1)使用丁种账页记载的账户，应按旬加计未销账的各笔金额与该科目总账余额核对相符。(2) 有关科目卡片账，要按月与该科目总账或有关登记簿核对相符。(3) 余额表的计息积数与该科目总账余额累计数核对相符。(4) 各种贷款借据要按月与各该科目分户账逐笔勾对相符。(5) 贵金属分户账与出纳部门的有关保管登记簿核对相符。(6) 存折户应坚持在办理业务的当时进行账折核对。
